{"id":2629,"date":"2026-04-18T18:34:35","date_gmt":"2026-04-18T18:34:35","guid":{"rendered":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/normativa-uif-2026-actualizada\/"},"modified":"2026-04-18T18:34:35","modified_gmt":"2026-04-18T18:34:35","slug":"normativa-uif-2026-actualizada","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/normativa-uif-2026-actualizada\/","title":{"rendered":"Normativa UIF 2026 actualizada: lo que cambi\u00f3 y c\u00f3mo te afecta"},"content":{"rendered":"<p>El escenario regulatorio argentino en materia de prevenci\u00f3n de lavado de activos y financiaci\u00f3n del terrorismo (PLA\/FT) atraviesa su mayor transformaci\u00f3n desde la sanci\u00f3n de la Ley 25.246. Con el ingreso de Argentina a la evaluaci\u00f3n mutua del <strong>GAFI\/FATF<\/strong> y la presi\u00f3n por cerrar brechas se\u00f1aladas por el organismo, la UIF ha intensificado inspecciones, ampliado el universo de sujetos obligados y endurecido el r\u00e9gimen sancionatorio.<\/p>\n<p>En esta gu\u00eda resumimos los cambios m\u00e1s relevantes que todo sujeto obligado debe conocer en 2026 y c\u00f3mo reforzar el programa de compliance para evitar sanciones.<\/p>\n<h2>1. Ampliaci\u00f3n del universo de sujetos obligados<\/h2>\n<p>Las resoluciones emitidas por la UIF entre 2024 y 2026 profundizaron la captura de nuevos sectores. Entre los sujetos obligados que hoy deben contar con oficial de cumplimiento y manual PLA\/FT se incluyen:<\/p>\n<ul>\n<li>Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (<strong>PSAV \/ VASP<\/strong>), inscriptos en el registro CNV desde 2024.<\/li>\n<li>Escribanos, contadores y abogados que participen en operaciones inmobiliarias, societarias o fiduciarias.<\/li>\n<li>Inmobiliarias y desarrolladores con proyectos superiores a determinados umbrales.<\/li>\n<li>Casas de cambio, remesadoras y fintechs con billetera virtual.<\/li>\n<li>Entidades de juego y apuestas online.<\/li>\n<li>Empresas dedicadas a compraventa de obras de arte, antig\u00fcedades y metales preciosos.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>2. Beneficiario final: nuevo est\u00e1ndar<\/h2>\n<p>La normativa 2025-2026 homogeneiza el criterio de <strong>beneficiario final<\/strong> con los est\u00e1ndares GAFI. Los puntos clave:<\/p>\n<ul>\n<li>Umbral de participaci\u00f3n del 10% (antes 20%) para considerar beneficiario final.<\/li>\n<li>Obligaci\u00f3n de mantener registro actualizado en AFIP e informar trimestralmente.<\/li>\n<li>Cadenas societarias multijurisdiccionales: obligaci\u00f3n de llegar hasta la persona humana \u00faltima.<\/li>\n<li>Responsabilidad solidaria del sujeto obligado por no identificar correctamente.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Para empresas con estructuras complejas, un proceso riguroso de <a href=\"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/due-diligence\/\">due diligence<\/a> ayuda a documentar la cadena.<\/p>\n<h2>3. Enfoque basado en riesgos (EBR): obligatorio y auditable<\/h2>\n<p>El antiguo enfoque de cumplimiento por checklist qued\u00f3 atr\u00e1s. La UIF exige hoy una matriz de riesgos documentada, con:<\/p>\n<ul>\n<li>Segmentaci\u00f3n de clientes por nivel de riesgo (bajo, medio, alto).<\/li>\n<li>Revisi\u00f3n peri\u00f3dica (anual o ante cambios materiales).<\/li>\n<li>Evaluaci\u00f3n espec\u00edfica de productos, canales, jurisdicciones y tipolog\u00eda de operaciones.<\/li>\n<li>Evidencia del proceso: actas, metodolog\u00eda, responsables.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>4. Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS): plazos ajustados<\/h2>\n<p>La nueva normativa ajust\u00f3 plazos y requisitos de los ROS:<\/p>\n<ul>\n<li>Plazo para reportar: 15 d\u00edas corridos desde la calificaci\u00f3n como sospechosa (antes pod\u00eda extenderse).<\/li>\n<li>Carga exclusiva a trav\u00e9s de la plataforma SRO (Sistema de Reporte de Operaciones).<\/li>\n<li>Inclusi\u00f3n obligatoria de an\u00e1lisis de beneficiario final, origen y destino de fondos.<\/li>\n<li>Responsabilidad personal del oficial de cumplimiento por calidad del reporte.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>5. Inspecciones y supervisi\u00f3n in situ<\/h2>\n<p>La UIF ha duplicado el personal inspector y avanza con un cronograma de supervisi\u00f3n que prioriza sectores de alto riesgo. En una inspecci\u00f3n t\u00edpica se eval\u00faa:<\/p>\n<ul>\n<li>Designaci\u00f3n formal del oficial de cumplimiento.<\/li>\n<li>Manual PLA\/FT vigente y aprobado por el \u00f3rgano de administraci\u00f3n.<\/li>\n<li>Capacitaciones anuales y evidencia de asistencia.<\/li>\n<li>Muestras de legajos de clientes (conocimiento del cliente \/ KYC).<\/li>\n<li>Trazabilidad de alertas y calibraci\u00f3n del sistema de monitoreo.<\/li>\n<li>Actas del comit\u00e9 de PLA\/FT.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>6. R\u00e9gimen sancionatorio: multas en UVA y responsabilidad personal<\/h2>\n<p>Las sanciones est\u00e1n hoy actualizadas por UVA, lo que neutraliza el efecto inflacionario. El esquema:<\/p>\n<ul>\n<li>Multas al sujeto obligado: entre 1 y 10 veces el valor del beneficio, con piso en UVA.<\/li>\n<li>Multas personales a directivos y oficial de cumplimiento.<\/li>\n<li>Publicaci\u00f3n de sanciones en la web de la UIF (reputational risk).<\/li>\n<li>Posible suspensi\u00f3n o revocaci\u00f3n de autorizaciones sectoriales.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>7. Crypto y activos virtuales: el nuevo per\u00edmetro<\/h2>\n<p>Los PSAV inscriptos en CNV deben cumplir con:<\/p>\n<ul>\n<li>Travel Rule: informaci\u00f3n del originante y beneficiario en transferencias superiores al umbral.<\/li>\n<li>Identificaci\u00f3n y verificaci\u00f3n reforzada para clientes de alto riesgo.<\/li>\n<li>Controles sobre mixers, privacy coins y direcciones sancionadas (OFAC \/ listas ONU).<\/li>\n<li>Reportes sistem\u00e1ticos (RSO) adem\u00e1s de ROS.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Checklist de adecuaci\u00f3n 2026<\/h2>\n<ol>\n<li>Revisar y actualizar manual PLA\/FT con las resoluciones vigentes.<\/li>\n<li>Reconfirmar designaci\u00f3n del oficial de cumplimiento ante la UIF.<\/li>\n<li>Ejecutar an\u00e1lisis de riesgos documentado y aprobarlo en \u00f3rgano de administraci\u00f3n.<\/li>\n<li>Actualizar legajos KYC y pol\u00edtica de beneficiario final al umbral del 10%.<\/li>\n<li>Dictar capacitaci\u00f3n anual con evidencia documental.<\/li>\n<li>Testear el sistema de monitoreo de alertas (calibraci\u00f3n y backtesting).<\/li>\n<li>Verificar conectividad con la plataforma SRO y procedimientos de ROS.<\/li>\n<li>Auditor\u00eda interna anual del sistema PLA\/FT.<\/li>\n<\/ol>\n<h2>Conclusi\u00f3n<\/h2>\n<p>2026 es un a\u00f1o bisagra para PLA\/FT en Argentina: las reglas se endurecieron, las inspecciones se intensificaron y la responsabilidad personal de directivos qued\u00f3 m\u00e1s expuesta. Adaptarse no es una opci\u00f3n: es condici\u00f3n de continuidad para cualquier sujeto obligado.<\/p>\n<p>En C&#038;A dise\u00f1amos e implementamos programas de <a href=\"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/compliance-aml\/\">compliance AML\/CFT<\/a> listos para soportar inspecci\u00f3n, incluyendo manual, matriz de riesgos, capacitaci\u00f3n y acompa\u00f1amiento del oficial de cumplimiento. Si necesit\u00e1s revisar tu programa, <a href=\"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/contacto\/\">conversemos<\/a>.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Los cambios m\u00e1s relevantes de la UIF en 2026: nuevo umbral de beneficiario final, ampliaci\u00f3n de sujetos obligados, plazos de ROS, sanciones UVA y checklist de adecuaci\u00f3n.<\/p>","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"footnotes":""},"categories":[64],"tags":[],"class_list":["post-2629","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-guias-tecnicas"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2629","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2629"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2629\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2629"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2629"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/consultingcya.com.ar\/pt\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2629"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}