Blog de CYA · Semana del 17 al 24 de abril de 2026

Informe técnico semanal elaborado por el equipo de CYA para clientes y seguidores del blog. Repaso ordenado de las novedades regulatorias emitidas por el BCRA, la UIF, ARCA y la CNV que impactan en la operatoria de Proveedores de Servicios de Pago (PSP) y Billeteras Virtuales en la República Argentina.

Resumen ejecutivo

Fue una semana de consolidación más que de ruptura. La Comunicación “A” 8411/2026 del BCRA (del 30/03/2026) que endurece el régimen sancionatorio sobre PSP siguió desplegando sus efectos, se sumó la Comunicación “C” 101551/2026 publicada el 21/04/2026, y la Unidad de Información Financiera avanzó con la digitalización plena del régimen de sujetos obligados a través de la Resolución 37/2026 y con el intercambio de información del art. 22 bis de la Ley 25.246 mediante la Resolución 35/2026. En materia fiscal, ARCA mantuvo la aplicación del régimen informativo ampliado (RG 5804/2025) y continuó desarrollando la fiscalización sobre billeteras del exterior bajo el CRS 2.0 y DAC8.

Lo que un PSP debería haber hecho esta semana Completar inscripción digital en SRO+ de la UIF, revisar política de PLA/FT/FP, auditar tiempos de acreditación CVU, mapear la Com. “C” 101551 y dejar actas/constancia de todo. El régimen sancionatorio ya no distingue entre bancos y fintech en la aplicación del Grupo “A”.

Panorama de la semana – vista rápida

DíaOrganismoNormaQué cambia
14/04 (vigente esta semana)UIFRes. 37/2026Inscripción de sujetos obligados 100% digital vía SRO+
Abril 2026UIFRes. 35/2026Intercambio de información PLA/FT/FP entre OCE locales y del exterior
17-24/04BCRACom. “A” 8411/2026 (30/03)Régimen sancionatorio ampliado a PSP y operadores sistémicos
21/04BCRACom. “C” 101551/2026Comunicación operativa al Sistema Nacional de Pagos
En vigorARCARG 5804/2025Régimen informativo PSP con umbrales $50M PF / $30M PJ
En vigorARCAControl CRS 2.0 / DAC8Fiscalización de billeteras y fintech del exterior

1. BCRA – Régimen sancionatorio y Sistema Nacional de Pagos

La semana estuvo marcada por la consolidación operativa de la Comunicación “A” 8411/2026, publicada el 30/03/2026 y con efectos plenos durante abril. La norma redefine el régimen disciplinario del BCRA, incorpora a los PSP al Grupo “A” (equiparándolos con bancos en materia de tipicidad y escala de sanciones) y suma a las infraestructuras sistémicas (COELSA, Interbanking, Newpay y Red Link) a los sujetos pasibles de supervisión detallada. Entre las conductas sancionables relevantes para billeteras virtuales se identifican: indisponibilidad del servicio al usuario, demoras en la liquidación o acreditación de fondos y deficiencias en los controles internos y de continuidad operativa. La modificación exige revisar SLA internos, acuerdos con procesadores y planes de contingencia técnica.

El martes 21/04/2026 el Boletín Oficial incorporó la Comunicación “C” 101551/2026, dirigida al Sistema Nacional de Pagos y a los PSP registrados. Al ser una Comunicación “C”, su contenido es informativo u operativo: no modifica texto ordenado pero precisa criterios, cronogramas o requisitos de presentación. Los anexos deben descargarse desde el sitio del BCRA o consultarse en la Biblioteca Prebisch. Recomendamos a todo oficial de cumplimiento incorporarla al tablero de seguimiento normativo del mes.

2. UIF – Digitalización de sujetos obligados e intercambio de información

2.1. Resolución UIF 37/2026

Digitaliza íntegramente el procedimiento de inscripción de los sujetos obligados del art. 20 de la Ley 25.246. Impone la carga en el Sistema SRO+ de toda la documentación respaldatoria (estatutos, DNI y poderes, designación de Oficial de Cumplimiento titular y suplente, Manual de PLA/FT/FP y Código de Conducta, entre otros) en formato PDF. Para los PSP y PSAV es especialmente relevante, porque un usuario SRO+ bloqueado implica, en la práctica, imposibilidad de cumplir con la obligación de reportar operaciones sospechosas (ROS) dentro de las 24 horas legales. El primer informe de autoevaluación debe presentarse antes del 30/04/2026; la primera revisión externa independiente, antes del 31/08/2026.

2.2. Resolución UIF 35/2026

Regula el intercambio de información en materia de PLA/FT/FP entre Organismos de Controlador Específico (BCRA, CNV, SSN y UIF) y sus pares extranjeros. Para un PSP o billetera, el punto operativo es que un pedido de información puede originarse en cualquiera de estos organismos, incluso a partir de un requerimiento de un regulador extranjero, y debe tramitarse por el canal que se indique. Revisar protocolos internos de respuesta a requerimientos oficiales se vuelve tarea impostergable.

3. ARCA – Régimen informativo y fiscalización internacional

Sigue aplicándose la RG 5804/2025, que modifica la RG 4614 y establece el régimen informativo mensual sobre PSP que ofrecen cuentas de pago. Los umbrales de reporte son AR$ 50.000.000 para personas humanas y AR$ 30.000.000 para personas jurídicas, en ingresos, egresos o saldo final. El nuevo esquema comienza a operar con los vencimientos de mayo 2026; durante esta semana corresponde revisar calidad del padrón de clientes, CUIT/CUIL, domicilios fiscales y correcta identificación de titulares y beneficiarios finales.

En paralelo, ARCA continuó implementando controles sobre billeteras virtuales y fintech del exterior en el marco del intercambio automático de información CRS 2.0 (OCDE) y DAC8 (UE). Esto alcanza a usuarios con cuentas en plataformas offshore (stablecoins, exchanges no residentes, billeteras multi-moneda) y tiene impacto directo sobre freelancers y prestadores de servicios al exterior. Para los PSP locales, la lectura relevante es doble: mayor sensibilidad en KYC para fondos de origen internacional y mayor exigencia probatoria en la trazabilidad de fondos.

4. CNV – PSAV en régimen

Si bien durante la semana no se publicaron resoluciones generales nuevas de la CNV específicas para PSAV, continúa en plena aplicación la Resolución General 1058/2025 que creó el Registro de Proveedores de Servicios de Activos Virtuales. Las billeteras con operatoria cripto deben mantener la inscripción vigente, respetar los requisitos de patrimonio neto mínimo, ciberseguridad, custodia y divulgación de riesgos, y cumplir de forma concurrente con las obligaciones ante la UIF.

5. Checklist semanal de cumplimiento

Para facilitar la tarea del oficial de cumplimiento y del responsable legal del PSP, se propone el siguiente listado de verificación mínima para el cierre de la semana:

• Confirmar estado de usuario SRO+ y completar documentación faltante conforme Res. UIF 37/2026.

• Tener proyectado el primer informe de autoevaluación (vencimiento 30/04/2026).

• Revisar matriz de riesgo LA/FT/FP y actualizar el Manual si hubo cambios en el negocio.

• Mapear la Com. “C” 101551/2026 del BCRA contra el modelo operativo y dejar acta de análisis.

• Revisar SLA internos, tiempos de acreditación CVU y plan de contingencia (Com. “A” 8411/2026).

• Auditar datos del régimen informativo ARCA: umbrales, identificación de titulares, BFE.

• Validar mantenimiento de inscripción en el Registro PSAV de la CNV si corresponde.

• Dejar evidencia documental de toda revisión realizada (actas, mails, versionado de manuales).

6. Perspectivas para la semana próxima (28/04 al 02/05)

Se espera: (i) vencimiento del primer informe de autoevaluación ante la UIF el 30/04/2026; (ii) publicación de aclaratorias del BCRA sobre la Comunicación “C” 101551/2026; (iii) primeras presentaciones del régimen informativo ampliado de ARCA por el período abril 2026 con vencimiento en mayo. Desde CYA seguiremos monitoreando el Boletín Oficial y los sitios oficiales de cada organismo, y emitiremos el próximo informe diario el lunes 27/04/2026.

Acerca de CYA

CYA acompaña a Proveedores de Servicios de Pago, billeteras virtuales y fintech en materia regulatoria, prevención de lavado de activos y cumplimiento integral. Este informe es material de divulgación y no reemplaza el asesoramiento profesional específico para cada caso.

Fuentes oficiales

BCRA – Textos ordenados y comunicaciones: https://www.bcra.gob.ar

BCRA – Com. “A” 8411/2026: https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/340128/20260330

BCRA – Com. “C” 101551/2026: https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/341019/20260421

UIF – Resoluciones: https://www.argentina.gob.ar/uif/normativa/resoluciones

UIF – Res. 37/2026: https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/340706/20260414

CNV – Regulación PSAV (RG 1058/2025): https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/322539/20250314

ARCA – Portal de billeteras virtuales: https://www.afip.gob.ar/economia-digital/activos-virtuales-y-no-virtuales/servicios-administracion-intermediacion/informacion.asp